Hazine’den kara para ile mücadelede yeni adım: 2026’da yürürlüğe girecek tebliğ yayınlandı

Kara para aklama ile mücadele kapsamında denetimlerini sıkılaştıran Hazine ve Maliye Bakanlığı, Ocak 2026’da yürürlüğe girecek yeni bir tebliği kamuoyuyla paylaştı. Tebliğ, özellikle yüksek tutarlı nakit ve elektronik transfer işlemlerine yönelik daha sıkı beyan ve kayıt zorunlulukları getiriyor.

Bakanlık tarafından yapılan açıklamada, yeni uygulamanın "Elektronik transfer, havale ve nakit işlemlerde sıkılaştırılmış tedbirler" kapsamında hazırlandığı belirtilirken, finansal kuruluşlara yüksek tutarlı işlemlerde işlem beyanı alma ve bilgi belgeleri saklama zorunluluğu getirildiği vurgulandı.

YENİ TEBLİĞİN ÖNE ÇIKAN ŞARTLARI:

• 200 bin TL – 2 milyon TL arası nakit işlemlerde:

  • En az 20 karakterlik işlem açıklaması yapılacak.

  • İşlemin türüne dair Nakit İşlem Beyan Formu doldurulacak.

• 2 milyon – 20 milyon TL arası nakit işlemlerde:

  • Ayrıntılı Nakit İşlem Beyan Formu doldurulması zorunlu olacak.

  • Açıklama kısmı genel ifadelerle geçiştirilemeyecek, somut bilgi şartı aranacak.

• 20 milyon TL üzeri nakit işlemlerde:

  • İşlemle ilgili belgelendirilmiş detaylı açıklama yapılması gerekecek.

  • İlgili belgelerin de forma eklenmesi şart olacak.

ELEKTRONİK TRANSFER VE HAVALE İŞLEMLERİNDE DE YENİ DÖNEM

Bundan böyle bankalar, ödeme ve elektronik para kuruluşları, müşterilere elektronik transfer işlemlerinde mutlaka işlemin mahiyetini seçebilecekleri seçenekler sunmak zorunda olacak. Seçenekler arasında en az şu başlıklar yer alacak:

• Gayrimenkul alım ödemesi

• Motorlu taşıt alım ödemesi

• Borç verme / ödeme

• Hediye / bağış / yardım

• Vergi / resim / harç ödemesi

• Tazminat / sigorta ödemesi

• Avukatlık / danışmanlık / müşavirlik ödemesi

• Sağlık ödemesi

• Kripto / dijital varlık işlemleri

• Şans oyunları / bahis ödemesi

• Eğlence / sosyal medya harcamaları

"Diğer" gibi belirsiz açıklamaların seçilmesi halinde ise en az 20 karakterlik açıklama girilmesi şart olacak.

UYUM SAĞLAMAYAN İŞLEM REDDEDİLECEK

Bakanlık ayrıca, finansal kuruluşların müşteriden gerekli bilgi ve belgeleri temin edememesi halinde işlemi gerçekleştirmeme yükümlülüğü bulunduğunu da açıkça belirtti.

Yeni tebliğin, şeffaflık ve kayıt dışı ekonominin azaltılması hedefi doğrultusunda önemli bir adım olduğu ifade ediliyor.