Bankalar için faiz riski yönetimi değişiyor: yeni oran yüzde 15

BDDK tarafından yayımlanan "Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Yaklaşımla Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik", bankacılık sektöründeki önemli bir düzenleme olarak dikkat çekiyor. Yeni düzenlemeyle, bankaların faiz oranı riski, daha önce yüzde 20 olarak belirlenen standart oranından yüzde 15’e indirildi.

FAİZ ORANI RİSKİ İLE İLGİLİ YENİ HESAPLAMA YÖNTEMİ

Yönetmelik, bankaların bilanço içi ve bilanço dışı pozisyonlardan kaynaklanan faiz oranı risklerinin nasıl ölçüleceği konusunda detaylı bir düzenleme getiriyor. Ekonomik değer değişimi hesaplamasında, bankacılık hesaplarındaki tüm aktif ve pasif kalemler göz önüne alınarak faiz oranı riskleri belirleniyor. Ayrıca, faiz oranı riski hesaplamasında kullanılan nakit akışları, vade dilimlerine yerleştirilecek ve marjlar da bu hesaplamaya dahil edilecek.

ÇEKİRDEK MEVDUAT ORANI VE YENİ İHTİYATLIK MARJI

Yönetmelik, bankaların çekirdek mevduat oranlarını hesaplamak için 10 yıllık tarihsel verileri kullanmasını öngörüyor. Bu verilerin eksik olduğu durumlarda ise bankalar içsel belirledikleri ihtiyatlılık marjı çerçevesinde verilerini kullanacak. Ayrıca, bankaların faiz oranı riski hesaplamalarında perakende müşteri mevduatının faiz riski yapıları da dikkate alınacak.

"Altın fiyatlarında kritik seviyeye sayılı günler kaldı"

YÖNETMELİK 2025'TE YÜRÜRLÜĞE GİRECEK

Yeni düzenleme, 1 Ekim 2025 tarihinde yürürlüğe girecek ve konsolide esasa göre uygulanması 1 Nisan 2026 tarihinde başlayacak. Bankalar, bu tarihlerden itibaren faiz oranı risklerini daha düşük bir standartla yönetmeye başlayacak.

Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski standart rasyosunun yüzde 15’e indirilmesi, bankaların risk yönetimini daha sıkı hale getirecek ve faiz oranı şoklarına karşı daha sağlam bir ekonomik değer değişimi sağlanacak.